Po przejściu na emeryturę, dochód zazwyczaj wypływa z trzech źródeł: świadczenia zabezpieczenia społecznego, dystrybucji z IRA i planów emerytalnych oraz funduszy z oszczędności i inne inwestycje (na przykład dywidend, zainkasowanymi w płytach CD i zysków ze sprzedaży papierów wartościowych oraz innych nieruchomości ). W zależności od poziomu dochodów, może chcesz korzystać z niektórych strategii podatkowych na swoją korzyść. Oto kilka z nich do rozważenia.
Table of Contents
Żyć w państwie Skarbowej w obsłudze
Jedna z najlepszych strategii oszczędzania podatków od dochodu emerytalnego jest żyć w lub przenieść do stanu, który nie podlega opodatkowaniu w obsłudze. Będzie to szczególnie ważne w roku 2018 do roku 2025, kiedy tylko w sumie $ 10,000 w miejscowym majątku i dochodów państwa i podatków lokalnych lub sprzedaży będzie odliczeniu dla celów podatku dochodowego federalnych. Siedem państw ma żadnych podatków dochodowych: Alaska, Floryda, Nevada, South Dakota, Texas, Waszyngton i Wyoming. New Hampshire i Tennessee tylko odsetki podatkowe oraz dywidendy; począwszy od roku 2022, Tennessee dołączy listę stanów bez podatków.
Członkowskie są zakazane przez prawo federalne od opodatkowania mieszkańców na temat świadczeń emerytalnych wypracowanych w innym kraju. Tak więc, na przykład, zdobywając emeryturę w Kalifornii i Nowym Jorku (państw wysoko podatkowych) i przeprowadzki na emeryturze na Florydzie lub Texas (brak stanów podatkowych) unika podatków państwowych od osiągniętego dochodu.
Inne kraje mogą mieć niskie podatki dochodowe (patrz informacje na ten temat z Fundacji podatkowej ) lub specjalne ulgi dla dochodów emerytalnych. Na przykład kraje mogą mieć żadnego podatku od świadczeń zabezpieczenia społecznego oraz w niektórych lub we wszystkich dochodów z IRA i planów emerytalnych.
Ponownie przeanalizować swoje inwestycje
Możesz zmienić swoje udziały inwestycyjne na emeryturze – nie tylko do zachowania kapitału, ale także zaoszczędzić na podatkach.
- Obligacje komunalne . Odsetki od tych obligacji jest wolny od podatku dochodowego federalnego, chociaż interes mogą mieć wpływ na podatek od świadczeń socjalnych.
- Dywidendy płatnych zasobów . W przypadku otrzymania dywidendy „kwalifikowany” (w zasadzie regularne dywidendy od giełdowych koncernów amerykańskich, a także niektórych zagranicznych korporacji), są opodatkowane na korzystniejszych cenach niż zwykłego dochodu. Stawka podatku może być zero, 15% lub 20%, w zależności od dochodu podlegającego opodatkowaniu.
- Take straty . Można użyć straty na sprzedaży papierów wartościowych oraz innego mienia w celu skompensowania zysków kapitałowych, dzięki czemu nie płacą podatku od zysków. Co więcej, jeśli masz nadmiar strat kapitałowych, można użyć do $ 3000 do offsetu zwykłego dochodu (na przykład odsetki bankowe) oraz wszelkie dodatkowe straty mogą być przeniesione.
Uniknięcia lub odroczenia RMDs
Jeśli masz co najmniej 70½, nie trzeba płacić podatku od wymaganych minimalnych wypłat (RMDs) z IRA jeśli transfer funduszy na cele charytatywne. Oto, co jest wymagane:
- Twój powiernik IRA lub opiekun musi przesłać fundusze bezpośrednio do IRS-zatwierdzonym dobroczynności publicznej.
- Musisz otrzymać pisemne potwierdzenie od miłości tak jak w przypadku wkładu charytatywnej.
Jest to roczny limit dla tej strategii $ 100,000. Jeśli jesteś żonaty, każdy z małżonków posiada oddzielną $ 100,000 limitu. Strategia ta może być stosowana tylko dla IRA, a nie dla takich kont IRA-takich jak SEP-IRA lub prosty IRA.
Można również przełożyć potrzebę podjęcia RMDs i pewność, że nie zabraknie dochodu emerytalnego poprzez inwestowanie w specjalnej renty odroczonej. Można użyć do $ 125.000 (ale nie więcej niż 25% salda konta) z IRA lub 401 (k) kupić umowę renty wykwalifikowany długowieczność (QLAC) w ramach konta emerytalnego. Fundusze przeznaczone na QLAC są zwolnione z obliczeń RMD. Wypłaty z tytułu QLAC nie trzeba natychmiast zacząć, ale trzeba zacząć nie później niż w wieku 85. Wypłaty są opodatkowane na ciebie, a środki z QLAC automatycznie spełniać wymagania RMD dla tej części IRA lub planu emerytalnego.
Ale rozważyć wady do QLAC przed przystąpieniem. Nie ma wartości pieniężne, które można wykorzystać przed annuitizing. Nie mogą być wyższe opłaty dla tego typu inwestycji niż w innych dostępnych w IRA lub 401 (k) plan. I trzeba żyć do docelowego wieku (na przykład 85), aby cieszyć się dochody.
Być strategiczny O świadczeń z ubezpieczeń społecznych
Jeśli nie potrzebują korzyści z pełnego wieku emerytalnego (obecnie 66), bo masz inne dochody, należy rozważyć opóźnia otrzymanie świadczeń aż do wieku 70. Będziesz zarobić dodatkowe punkty, aby zwiększyć swoje miesięczne korzyści w tym czasie, i wygrał „t muszą płacić podatki teraz na korzyściach.
Gdy otrzymasz korzyści, są one całkowicie wolne od podatku lub wliczeniu do dochodu brutto na poziomie 50% lub 85%, w zależności od innych dochodów (w tym wolne od podatku odsetek od obligacji komunalnych). Dokładniej, jeśli Twój dochód tymczasowy (termin unikalne dla obliczenia opodatkowania części świadczeń socjalnych) jest mniejsza niż $ 25000 jeśli jesteś jednym, lub $ +32.000 jeśli jesteś żonaty zgłoszenia wspólnie, to żaden z korzyści są opodatkowane , Ale jeśli twoje dochody są między $ 25.000 i $ +34.000 jeśli jedno, albo $ 32.000 i $ 44000 jeśli jesteś żonaty zgłoszenia wspólnie, a następnie 50% świadczeń podlegają opodatkowaniu. Mając dochód ponad $ 34.000, albo $ 44000 odpowiednio oznaczają korzyści są zawarte w 85% dochodu brutto. Osoby małżeństw zgłoszenia oddzielnie automatycznie 85% świadczeń wlicza się do dochodu brutto.
Ponieważ część świadczeń socjalnych, które podlega opodatkowaniu zależy od innych dochodów, to kontrolować w możliwie największym stopniu. Jakieś pomysły:
- Zmniejszyć skorygowanego dochodu brutto. Można to zrobić poprzez przyczynianie się do ujemnych IRA i 401 (k) plany, jeśli nadal pracuje.
- Kontrolować sprzedaży papierów wartościowych. Chociaż sprzedaż powinna być przede wszystkim podyktowane względami finansowymi, gdzie można może chcesz ograniczyć sprzedaży tak, że dochody nie wcisnąć się nad włączeniem 50% do włączenia 85%.
- Korzystać ze środków Roth IRA. Środki z Roth IRA nie są brane pod uwagę przy obliczaniu podatku od świadczeń socjalnych.
Bottom Line
Zwracając uwagę na strategiach podatkowych dla dochodów emerytalnych jest ważna, ale nie istnieje jedna właściwa strategia. Sytuacja każdej osoby jest inna i strategia podatkowa musi być dostosowane do Ciebie. Porozmawiaj z podatku lub doradcy finansowego, aby dowiedzieć się więcej.
Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.